靈兒 追問

2021-06-02 15:42

那利潤表  的營業(yè)稅金  和下面的稅總不平啊

靈兒 追問

2021-06-02 15:43

還有我要是繳納20年度匯算所得稅，計提時   寫借計提所得稅費用  還是借    以前年度損益調(diào)整 

鄒老師 解答

2021-06-02 15:45

你好，繳納20年度匯算所得稅

借：以前年度損益調(diào)整   ，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
借：應交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款

靈兒 追問

2021-06-02 16:07

那前一個問題   呢

靈兒 追問

2021-06-02 16:07

不平怎么辦

鄒老師 解答

2021-06-02 16:08

你好，具體是什么原因?qū)е碌牟黄侥兀?/p>

靈兒 追問

2021-06-02 17:41

稅金和名字稅總不平

鄒老師 解答

2021-06-02 17:42

你好，那可能是下面的明細數(shù)據(jù)填寫錯誤了導致的 

靈兒 追問

2021-06-02 17:45

補交以前年度的附加稅怎么寫分錄

靈兒 追問

2021-06-02 17:46

我按照您說的寫的??！

鄒老師 解答

2021-06-02 17:48

你好
補交以前年度的附加稅
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加      ，   貸：應交稅費—附加稅
借：應交稅費—附加稅   ， 貸：銀行存款

靈兒 追問

2021-06-02 17:49

這么寫的，然后就出現(xiàn)不平

靈兒 追問

2021-06-02 17:50

我是小企業(yè)會計準則

鄒老師 解答

2021-06-02 17:51

你好，你是指哪個地方不平呢 

靈兒 追問

2021-06-02 18:00

表中數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2021-06-02 18:01

你好，表中數(shù)據(jù)不平（能具體支出是哪里與哪里相比較就不平了嗎）

靈兒 追問

2021-06-02 18:09

稅金和明細稅總

鄒老師 解答

2021-06-02 18:11

你好，那可能是下面的明細數(shù)據(jù)填寫錯誤了導致的 （請看圖片箭頭指向的地方）

靈兒 追問

2021-06-02 18:27

不是有補交的，計提以前年度的附加稅么，用的以前年度損益調(diào)整科目，

鄒老師 解答

2021-06-02 18:28

你好，既然是用的以前年度損益調(diào)整科目，就不應當在當年利潤表的稅金及附加欄次體現(xiàn)啊。

靈兒 追問

2021-06-02 18:30

但是，應交稅費-附加費   體現(xiàn)了

鄒老師 解答

2021-06-02 18:31

你好，這個利潤表是體現(xiàn)稅金及附加發(fā)生額，而不是體現(xiàn)應交稅費借方發(fā)生額啊