玩命的電源 追問

2021-10-09 11:01

稅負(fù)問題

鄒老師 解答

2021-10-09 11:05

你好，是做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還是補(bǔ)做了收入呢？ 

玩命的電源 追問

2021-10-09 12:58

我也不知道情況，就是補(bǔ)以前年度的增值稅來

玩命的電源 追問

2021-10-09 13:24

老師，還在嗎？ 

鄒老師 解答

2021-10-09 13:58

你好，需要知道具體是什么原因補(bǔ)交增值稅，才可以確定最終如何做分錄的

玩命的電源 追問

2021-10-09 13:59

有幾種情況就說幾種情況吧

鄒老師 解答

2021-10-09 14:01

你好，如果是補(bǔ)做的收入
借：應(yīng)收賬款等科目    ， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，附加稅
營(yíng)業(yè)外支出
貸：銀行存款 

玩命的電源 追問

2021-10-09 14:02

要是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢

鄒老師 解答

2021-10-09 14:03

你好
借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅，營(yíng)業(yè)外支出 貸：銀行存款