
外貿(mào)企業(yè)出口的商品退稅率變更成0了,這種情況取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是做抵扣勾選還是退稅勾選,這種情況不用申報(bào)出口退稅了吧,是增值稅做免稅申報(bào)嗎?進(jìn)項(xiàng)稅額怎么辦?
答: 同學(xué)你好 這個(gè)退稅率是零? 這樣是不能退稅了 免稅申報(bào)就行了 進(jìn)項(xiàng)還是需要轉(zhuǎn)出的
關(guān)于出口退稅業(yè)務(wù),對(duì)采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,① 需要何時(shí)做出口退稅類(lèi)勾選? ② 進(jìn)項(xiàng)稅額 是否填入增值稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額中 ?
答: 你好,你準(zhǔn)備申報(bào)退稅的時(shí)候就要勾銷(xiāo)。 是需要填入的。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
1、收到出口的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是 借:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口貨物進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 2、計(jì)提出口退稅是 借:其他應(yīng)收款 - 應(yīng)收出口退稅款 貸: 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅3、不退稅金額轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出年末,需要將 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口貨物進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
答: 這3個(gè)科目合并嗎?還是統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)到某一會(huì)計(jì)科目呢?(允許填寫(xiě)字?jǐn)?shù)有限,所以分兩次說(shuō))


小魚(yú)兒 追問(wèn)
2021-06-07 11:41
樸老師 解答
2021-06-07 11:54