我們是做中央空調(diào)銷售的，廠家每個季度都會給經(jīng)銷商一筆銷售返利（也叫折扣折讓），要求我們開具紅字通知書，然后給我們打款，郵寄銷項負(fù)數(shù)發(fā)票，我想知道我們在給廠家開具紅字通知書的時候怎么做賬？是沖減成本還是沖減庫存，怎么做分錄

答： 您好！沖減成本。借:庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)付賬款 都寫負(fù)數(shù)就可以了。

我公司收到銷項負(fù)數(shù)發(fā)票和正數(shù)發(fā)票，這兩張發(fā)票怎樣入賬？在網(wǎng)上勾選認(rèn)證了正數(shù)發(fā)票，現(xiàn)在認(rèn)證結(jié)果通知書上的稅額和實際的稅額不一樣，多出這張正數(shù)發(fā)票的稅額，這怎樣處理？

答： 負(fù)數(shù)的沖減原會計分錄，正數(shù)的正常記賬，負(fù)數(shù)的進(jìn)項在申報表作進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，請問我們?nèi)ツ赇N量好，廠家給了銷售折讓，我們開了紅字通知單，廠家根據(jù)通知單編碼開銷項負(fù)數(shù)發(fā)票，我們該怎么做賬？？、這個折讓完了直接抵貨款不付現(xiàn)，我該咋么做？

答： 借主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 貸應(yīng)收賬款