老師，暫估的原材料已經(jīng)領用了，現(xiàn)在發(fā)票才到，怎么沖銷呢

答： 您好，實際操作中，可以在摘要欄寫上收到發(fā)票，借：原材料，正數(shù)，借：原材料，負數(shù)，一正一負處理即可?；蛘呒t沖原來的暫估入庫憑證，然后再按發(fā)票金額做分錄，借：原材料，貸：應付賬款，也可以。最后把差額用調(diào)整單記入生產(chǎn)成本，再轉(zhuǎn)入產(chǎn)成品成本中。

老師：如何沖銷暫估的原材料

答： 您好！直接做紅字沖減。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

請問老師，去年年底暫估的原材料已領用完，現(xiàn)在發(fā)票到了，沖銷后原材料出現(xiàn)了負數(shù)，怎么處理？

答： 你暫估的時候暫估的多嗎？暫估的成本是不是沒有紅沖？