
老師,暫估的原材料已經(jīng)領用了,現(xiàn)在發(fā)票才到,怎么沖銷呢
答: 您好,實際操作中,可以在摘要欄寫上收到發(fā)票,借:原材料,正數(shù),借:原材料,負數(shù),一正一負處理即可?;蛘呒t沖原來的暫估入庫憑證,然后再按發(fā)票金額做分錄,借:原材料,貸:應付賬款,也可以。最后把差額用調(diào)整單記入生產(chǎn)成本,再轉(zhuǎn)入產(chǎn)成品成本中。
老師:如何沖銷暫估的原材料
答: 您好!直接做紅字沖減。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
請問老師,去年年底暫估的原材料已領用完,現(xiàn)在發(fā)票到了,沖銷后原材料出現(xiàn)了負數(shù),怎么處理?
答: 你暫估的時候暫估的多嗎?暫估的成本是不是沒有紅沖?

