老師：如何沖銷暫估的原材料

答： 您好！直接做紅字沖減。

老師，暫估的原材料已經(jīng)領(lǐng)用了，現(xiàn)在發(fā)票才到，怎么沖銷呢

答： 您好，實際操作中，可以在摘要欄寫上收到發(fā)票，借：原材料，正數(shù)，借：原材料，負數(shù)，一正一負處理即可?；蛘呒t沖原來的暫估入庫憑證，然后再按發(fā)票金額做分錄，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款，也可以。最后把差額用調(diào)整單記入生產(chǎn)成本，再轉(zhuǎn)入產(chǎn)成品成本中。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

沖銷原材料暫估入庫，是做紅字沖銷，還是記原材料貸方

答： 相同分錄金額負數(shù)或相反分錄金額正數(shù)都是可以的