老師，你好，計(jì)提住房公積金，借管理費(fèi)用公積金，貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付住房公積金。對(duì)不？后附原始憑證用什么？

答： 您好 這樣寫分錄正確的 可以附公積金申報(bào)表

為員工提供工作餐，每月4千多，沒(méi)有發(fā)票，我就讓食堂人員每日做一份每日買菜明細(xì)，10天一結(jié)算，原始憑證為公司請(qǐng)款單一張（有經(jīng)辦人、老板簽字，內(nèi)附10張每日買菜明細(xì)，再加一張從菜場(chǎng)管理處開(kāi)出來(lái)的購(gòu)貨證明，金額=10天的菜款 菜場(chǎng)開(kāi)證明所需的市場(chǎng)管理費(fèi)），分錄如下： 借：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 貸：現(xiàn)金 再結(jié)轉(zhuǎn)：借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 不知分錄對(duì)不對(duì)，如果是對(duì)的，我有一點(diǎn)不明：是否可以直接做 借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：現(xiàn)金 還有這個(gè)福利費(fèi)（即菜款）是沒(méi)

答： 你好，分錄是對(duì)的，可以直接做也行，只是有的用應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)渡下而已。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

跨年的憑證會(huì)計(jì)科目做錯(cuò)了，需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？原憑證：借：管理費(fèi)用—社保費(fèi)貸：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓(xùn)費(fèi)借：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓(xùn)費(fèi)貸：庫(kù)存現(xiàn)金正確的應(yīng)該是：借：管理費(fèi)用—員工培訓(xùn)費(fèi)貸：應(yīng)付職工薪酬薪酬—員工培訓(xùn)費(fèi)借：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓(xùn)費(fèi)貸：庫(kù)存現(xiàn)金

答： 可以直接反結(jié)賬進(jìn)去修改下二級(jí)明細(xì)科目，借以前年度損益調(diào)整 員工培訓(xùn)費(fèi)貸以前年度損益調(diào)整社保費(fèi)，