11876948484884 追問(wèn)

2021-07-02 10:36

如果少入金額了呢

辜老師 解答

2021-07-02 10:37

沖減計(jì)提，按發(fā)票實(shí)際金額入賬，這樣就把差額入賬了啊

11876948484884 追問(wèn)

2021-07-02 10:40

老師，具體預(yù)提分錄和沖減預(yù)提分錄寫(xiě)下可以嗎

辜老師 解答

2021-07-02 10:41

你先告訴我你上月計(jì)提的分錄

11876948484884 追問(wèn)

2021-07-02 10:46

借：制造費(fèi)用-燃?xì)饧皠?dòng)力，貸：應(yīng)付賬款，(這樣預(yù)提電費(fèi)是不是不對(duì)）

辜老師 解答

2021-07-02 10:50

是的，可以這樣計(jì)提的
沖減的時(shí)候，借：制造費(fèi)用-燃?xì)饧皠?dòng)力  負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)
然后按發(fā)票入賬，借：制造費(fèi)用-燃?xì)饧皠?dòng)力  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款，