老師，我們公司按照發(fā)票金額來確定收入，上月公司一個工程的發(fā)票已經(jīng)開完，但是上月沒有收到材料和勞務公司開具的發(fā)票，這個月才收到開具的發(fā)票，我知道材料可以暫估入賬作為成本，但是勞務成本如何處理，材料我這樣做對嗎？借：原料料，貸，應付賬款-暫估，月末直接把材料轉入工程施工，下月收到票紅沖暫估

答： 你好 你的 分錄正確 勞務可以根據(jù)用工情況暫估?

人工成本本月可以暫估入賬嗎？勞務公司發(fā)票還沒到

答： 您好 勞務公司發(fā)票還沒到 人工成本本月可以暫估入賬

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好，原材料沒收到發(fā)票時，暫估入庫借：原材料 100貸：應付賬款-暫估（往來單位名稱） 100 收到發(fā)票后，每次都是相差一分錢，不是少一分就是多一分，我可以收到發(fā)票后，這樣做分錄嗎？借：應付賬款-暫估（往來單位名稱）99.9借：原材料 0.01 （如果是多一分，就在貸方）貸：應付賬款-應付（往來單位）這樣做的話，我做不沖紅暫估入賬那筆分錄 我之前的做法，都是紅沖原來那筆暫估分錄，然后重新再做一筆暫估分錄的。我想簡單，以上的做法是否可行？

答： 可以這么做的，你也可以直接借應付賬款，暫估貸應付賬款，對方企業(yè)沒有發(fā)票的那一部分，你可以不用調(diào)整匯算清繳的時候再納稅調(diào)增就行。賬上不用提現(xiàn)，他又不給你退錢。