魚666 追問

2021-07-05 15:03

更正了2019年的年度企業(yè)所得稅申報表，調(diào)增了應(yīng)納稅所得額，那么，賬上要做調(diào)整的分錄嗎？？主營業(yè)務(wù)成本剔了3000出來

bamboo老師 解答

2021-07-05 15:05

請問調(diào)增的什么項目？多計提了工資？

魚666 追問

2021-07-05 15:08

不是，是成本票來的

魚666 追問

2021-07-05 15:09

主營業(yè)務(wù)成本

魚666 追問

2021-07-05 15:09

調(diào)減主營業(yè)務(wù)

魚666 追問

2021-07-05 15:10

調(diào)減主營業(yè)務(wù)成本

bamboo老師 解答

2021-07-05 15:16

請問什么原因要調(diào)減 暫估入賬的嗎

魚666 追問

2021-07-05 15:21

嗯嗯，是的

bamboo老師 解答

2021-07-05 15:22

那您暫估入賬的時候分錄怎么寫的

魚666 追問

2021-07-05 15:22

他們那個票說有問題，稅務(wù)局讓剔出來

bamboo老師 解答

2021-07-05 15:22

款項已經(jīng)支付了 對么

魚666 追問

2021-07-05 15:59

借：主營業(yè)務(wù)成本~服務(wù)成本  貸：應(yīng)付賬款~估價入庫   業(yè)務(wù)員給的錢，沒通過對公，收到發(fā)票后，借：應(yīng)付賬款~估價      貸：應(yīng)付賬款~某公司      借：應(yīng)付賬款~某公司   貸：現(xiàn)金

bamboo老師 解答

2021-07-05 16:00

帳已經(jīng)平了 不需要寫分錄調(diào)整了
匯算清繳調(diào)表就好了

魚666 追問

2021-07-05 16:01

匯繳調(diào)表，就調(diào)那個成本明細(xì)表就行了吧？

bamboo老師 解答

2021-07-05 16:02

您單獨填了成本明細(xì)表的話 是的
么有的話 就填納稅調(diào)整項目明細(xì)表

魚666 追問

2021-07-05 16:02

把成本那個數(shù)調(diào)減13000，主表自動變成調(diào)增應(yīng)納稅所得額

bamboo老師 解答

2021-07-05 16:02

嗯嗯 這樣體現(xiàn)正確的

魚666 追問

2021-07-05 16:03

有單獨填了成本那個明細(xì)表

bamboo老師 解答

2021-07-05 16:03

那就按您說的填寫就好了

魚666 追問

2021-07-05 16:03

好的，謝謝老師，感謝

bamboo老師 解答

2021-07-05 16:04

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問