11876948484884 追問

2021-07-05 14:46

應(yīng)交增值稅－未交增值稅，如果這個科目，前期不知道什么原因，一直有個1400的余額，導(dǎo)致報表項目中一直有這個值，是不是要處理下呢？怎么處理比較合適？

郭老師 解答

2021-07-05 14:48

你好，你看一下，你們有留底嗎？

11876948484884 追問

2021-07-05 14:53

這個余額是由于 2020.4月轉(zhuǎn)出了個五千多未交增值稅，然后一直沒有交，到2021.1月份又調(diào)了一次賬，然后銀行交的費用多了1400，導(dǎo)致現(xiàn)在一直有個借方余額。

11876948484884 追問

2021-07-05 14:55

老師    你說的留底是什么意思

郭老師 解答

2021-07-05 14:55

無敵就是進(jìn)項大于銷項的余額

11876948484884 追問

2021-07-05 15:00

留底有的老師，，?！

11876948484884 追問

2021-07-05 15:02

這兩季度都未交稅，都是進(jìn)項大于銷項
然后未交增值稅科目就是2020.4月以及2021.1月的一次調(diào)賬以及后面交了一次增值稅，這三次連在一起，導(dǎo)致未交增值稅借方一直有個1400的余額子

郭老師 解答

2021-07-05 15:03

看下你的留底金額是多少不就可以啦。

11876948484884 追問

2021-07-05 15:48

什么意思？進(jìn)項留底的一兩萬呢   但是跟借方未交增值稅有關(guān)系？

郭老師 解答

2021-07-05 15:51

你看一下你的留底稅款是不是1400

郭老師 解答

2021-07-05 15:52

你們每個月的銷項和進(jìn)項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，是不是這么做的？

11876948484884 追問

2021-07-05 16:10

老師   要交增值稅 的時候才按要繳納增值稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅哦，這樣可以嗎？

11876948484884 追問

2021-07-05 16:12

你的意思是不是  有的公司每個月不管進(jìn)項銷項大小，都會通過“轉(zhuǎn)出未交增值稅”結(jié)轉(zhuǎn)到了“未交增值稅”，然后一旦進(jìn)項大，就會導(dǎo)致未交增值稅有借方余額？

郭老師 解答

2021-07-05 16:13

對的，是這么理解的。

11876948484884 追問

2021-07-05 16:14

那如果像 我目前是只有銷大于進(jìn)才結(jié)轉(zhuǎn)，可以嗎？

11876948484884 追問

2021-07-05 16:16

就是當(dāng)月的銷大于可抵的進(jìn)項了，需要繳納增值稅了，才將對應(yīng)的金額結(jié)轉(zhuǎn)，這樣是正常的嗎？還是必須要每個月都得結(jié)轉(zhuǎn)才是符合要求的

郭老師 解答

2021-07-05 16:18

可以的，這個你們自己決定。

郭老師 解答

2021-07-05 16:18

正常的，如果按月結(jié)轉(zhuǎn)的話，不管交不交稅，都應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面的。

11876948484884 追問

2021-07-05 16:21

哦哦好的，如果不結(jié)轉(zhuǎn)，可能會導(dǎo)致報表項目 應(yīng)交稅金為負(fù)數(shù)，也沒關(guān)系吧？

郭老師 解答

2021-07-05 16:22

你好，不會的，不影響，只不過是你的銷項和進(jìn)項都有余額。