bloly 追問

2021-07-12 20:39

老師的意思是，把6月的記賬憑證沖紅嗎，同時作廢收入嗎

佟老師 解答

2021-07-12 21:50

你不是6月份已經(jīng)作廢了嗎

bloly 追問

2021-07-12 21:59

我6月份做了賬，記賬憑證都寫了，紙質發(fā)票沒有作廢，作廢的是開票軟件里的發(fā)票

佟老師 解答

2021-07-12 22:43

那就是紙質也作廢了，你應該扣除這個作廢的發(fā)票

bloly 追問

2021-07-12 23:59

具體怎么操作，業(yè)務是真的，只是不小心作廢了開票系統(tǒng)里的發(fā)票，需要重新開具嗎，重新開具的話，我兩個月的賬怎么做，我是新手，麻煩老師詳細講解，不要問一答一，最終還是解除不了我的疑問

佟老師 解答

2021-07-13 00:00

你作廢了肯定要重新開具的

佟老師 解答

2021-07-13 00:01

就是6月份你作廢這個月，這筆發(fā)票就不用做賬務處理了，下月重開時
借銀行存款或應收賬款
貸主營業(yè)務收入
銷項稅額

bloly 追問

2021-07-13 00:08

意思是我把6月的記賬憑證在7月沖紅，7月再重新記賬，那這筆銷項稅就屬于7月所屬期，是這個意思嗎

bloly 追問

2021-07-13 00:09

這樣改過之后，實際在6月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，就變成了7月的了

佟老師 解答

2021-07-13 07:14

不是啊，你不是在6月份已經(jīng)作廢了嗎？

bloly 追問

2021-07-13 12:16

老師，我只作廢了開票軟件上的發(fā)票，并沒有作廢記賬憑證和紙質發(fā)票

佟老師 解答

2021-07-13 12:37

你軟件上作廢了，就證明你就是作廢了，你要以軟件為主，改其他地方，紙質和賬

bloly 追問

2021-07-13 14:24

老師，關鍵我不知道紙和賬怎么改啊，紙質發(fā)票直接蓋作廢章是嗎，那做賬憑證怎么弄

佟老師 解答

2021-07-13 14:51

紙質直接寫作廢字樣，賬這筆做反方向沖或者原分錄用紅字

bloly 追問

2021-07-13 15:26

老師，沖紅這筆賬就到了7月份，重新做賬也在7月份，交稅的所屬期也是7月份，相當于這筆賬發(fā)生在6月份申報繳納在7月，也就是延遲納稅了

bloly 追問

2021-07-13 15:29

我更正一下上述說法

bloly 追問

2021-07-13 15:32

沖紅這筆賬就到了7月份，重新做賬也在7月份，交稅的所屬期也是7月份，相當于這筆賬發(fā)生下6月份申報繳納在8月，這就是遲延了兩個月

bloly 追問

2021-07-13 15:33

實際經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生在6月，納稅在8月，遲延了1個月納稅

佟老師 解答

2021-07-13 15:34

不是，這筆應該在6月份沖紅，要不你稅控是對應不上的

bloly 追問

2021-07-13 15:35

我在7月申報繳納時才發(fā)現(xiàn)，這已經(jīng)跨月了，上個月已經(jīng)結帳了，該怎么回到6月份沖紅啊

佟老師 解答

2021-07-13 15:36

你反結賬后去，要不數(shù)據(jù)都對應不上的

bloly 追問

2021-07-13 16:24

老師的意思是反結賬在6月沖紅并重寫一筆新的分錄

bloly 追問

2021-07-13 16:25

重寫的這筆分錄在幾月寫

bloly 追問

2021-07-13 16:26

重寫的分錄是在7月寫

bloly 追問

2021-07-13 16:27

然后在7月重開發(fā)票，在8月報稅，

bloly 追問

2021-07-13 16:28

老師是這個意思嗎

佟老師 解答

2021-07-13 16:51

對，反結賬在6月沖紅，只沖紅，你7月份新開具后再確認，7月份申報6月份數(shù)據(jù)，不包括這筆發(fā)票