老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現業(yè)務網6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產生的銷項稅額進行結轉,賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產權轉移數據。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產,不動產一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

老師,我們自己系統(tǒng)收入比如是10萬元,但是實際收到款項是第二個月。會計做賬是按照我們系統(tǒng)收入做還是按照收回來實際款項金額做?我們是以售票為主的,所以有部分可能票已經出了但是錢沒到賬的情況。
答: 你好,做賬的時候,按你賬上開發(fā)票的金額做收入。實際銷售出去了嗎這個?
公司老板一直想讓會計用收付實現制的方式做賬,包括充值卡也是這樣一收到錢就全額做收入。應該怎么跟老板溝通這樣是不對的呢。
答: 你好,你跟他說這樣的話,提前交了稅款,而且以后個人想退這個錢的時候還得紅沖頻繁的紅沖,稅務局那邊也有風險的。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
月底暫估入庫了,但是收到票的時候因為有沖紅出庫跟當時入庫的金額不符要怎么做賬,沖暫估怎么沖
答: 紅沖暫估,按發(fā)票金額記賬


??? 追問
2021-08-02 17:53
郭老師 解答
2021-08-02 17:55
郭老師 解答
2021-08-02 17:55
??? 追問
2021-08-02 18:00
??? 追問
2021-08-02 18:02
郭老師 解答
2021-08-02 18:10
??? 追問
2021-08-02 18:19
郭老師 解答
2021-08-02 18:30