玩命的電源 追問

2021-08-13 22:26

這個(gè)月已經(jīng)申報(bào)繳稅了，為了達(dá)到稅負(fù)又重新補(bǔ)了稅 補(bǔ)了稅的這部分走進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到本年利潤

小林老師 解答

2021-08-13 22:41

您好，那您根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，是應(yīng)當(dāng)在結(jié)轉(zhuǎn)損益年度確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

玩命的電源 追問

2021-08-13 22:51

那我是增值稅稅負(fù)沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)然后申報(bào)繳費(fèi)了 為了能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)又補(bǔ)交了增值稅 這分錄怎么做？

小林老師 解答

2021-08-13 22:55

您好，補(bǔ)繳增值稅原因？是預(yù)交還是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

玩命的電源 追問

2021-08-13 22:56

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

玩命的電源 追問

2021-08-13 23:00

是不是 借本年利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 

玩命的電源 追問

2021-08-13 23:01

不直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本 因?yàn)樵碌字鳡I業(yè)務(wù)成本也要計(jì)入本年利潤

小林老師 解答

2021-08-13 23:36

您好，不是，計(jì)入當(dāng)年是通過損益類科目過度

玩命的電源 追問

2021-08-13 23:37

會計(jì)分錄是怎樣的？

小林老師 解答

2021-08-14 00:11

您好。借成本費(fèi)用科目，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）