生如夏花 追問

2021-08-16 16:10

這做分錄！最后導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬總額大！老師你仔細(xì)看一下！我在網(wǎng)查查了！怎么都沒有我這樣做的

鄒老師 解答

2021-08-16 16:13

你好，假設(shè)工資300，單位社保200，個(gè)人部分100 

計(jì)提工資，社保的時(shí)候，借：管理費(fèi)用等科目 3200，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資3000，應(yīng)付職工薪酬—工資社保 200
繳納社保，借：應(yīng)付職工薪酬—社保 200，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分）100 ，貸：銀行存款300
發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬—工資3000，貸：銀行存款等科目2900，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分）100
這樣不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬總額變大啊 

生如夏花 追問

2021-08-16 16:22

明白了！謝謝老師

鄒老師 解答

2021-08-16 16:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝