小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:04

不是吧，我們不抵扣？可以按這個(gè)走嘛？

meizi老師 解答

2021-08-31 17:09

 你好 ；       你是一般納稅人  你簡(jiǎn)易計(jì)稅才會(huì)按 3%減按2%繳納稅費(fèi)的；   你開(kāi)票是按3%開(kāi)票的 

小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:19

嗯，在網(wǎng)上查的是這樣說(shuō)的

小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:20

因?yàn)槠饺諞](méi)怎么開(kāi)過(guò)銷售企業(yè)用過(guò)的車，所以特意查了下稅率。和老師你說(shuō)的一樣。然后我們按百分之三開(kāi)票的。但是不知道申報(bào)的話，怎么填寫(xiě)。

meizi老師 解答

2021-08-31 17:24

 你好 ；    就是 我說(shuō)的情況哈。 申報(bào)的話按這個(gè) ：   如果3%率，填報(bào)到簡(jiǎn)易辦法征收欄次，并享受減按2%繳納增值稅，減征的1%還行填報(bào)報(bào)到相應(yīng)的減免稅附表中。主表第五欄直接帶出數(shù)據(jù)，第23欄需要手工填報(bào)。

小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:29

減免稅附表是這個(gè)嗎

meizi老師 解答

2021-08-31 17:32

 你好 ；   是額。  這個(gè)就是減免表   

小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:39

老師你看下是這樣填寫(xiě)嘛？總覺(jué)得不一定對(duì)

meizi老師 解答

2021-08-31 17:44

附注1：一般納稅人銷售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)或銷售舊貨按簡(jiǎn)易辦法依3%的征收率，減按2%征收增值稅政策及申報(bào)

(一)計(jì)算應(yīng)納稅額

1.按簡(jiǎn)易辦法依3%的征收率，減按2%征收增值稅，即應(yīng)納稅額=含稅銷售額÷(1+3%)×2%

2.只能開(kāi)具增值稅普通發(fā)票

(二)如何報(bào)表申報(bào)

1.填寫(xiě)附表1：按照開(kāi)票或未開(kāi)票應(yīng)將銷售額與3%的稅款填寫(xiě)至第11行對(duì)應(yīng)的欄次，其中銷售額=含稅銷售額(即固定資產(chǎn)處理價(jià)格)÷(1+3%)；

2.填寫(xiě)申報(bào)表主表：應(yīng)將3%的稅款填寫(xiě)至第21行“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”，申報(bào)表一般自動(dòng)計(jì)算；

3.填寫(xiě)申報(bào)表主表：同時(shí)將1%的減免稅額（即含稅銷售額÷(1+3%)×1%），填寫(xiě)至23行“應(yīng)納稅額減征額

小豬最晴天 追問(wèn)

2021-08-31 17:58

好，非常感謝！

meizi老師 解答

2021-08-31 18:03

 沒(méi)事的； 希望能幫到你