請問老師，已經(jīng)確定收入的銷售，也開了專用發(fā)票給客戶了的，現(xiàn)在跨月退回部分貨物。我要怎么做分錄？退回貨物的還需要開負(fù)數(shù)專票給對方是嗎？

答： 您好，分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù) ，貸：庫存商品，負(fù)數(shù)，同時，要開負(fù)數(shù)專票給對方，分錄，借：應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，負(fù)數(shù)。

買了一臺設(shè)備，20萬收到了貨物及發(fā)票過了10天設(shè)備有問題，退了設(shè)備，退了專票請問如何做分錄處理？

答： 相當(dāng)于設(shè)備沒有驗(yàn)收合格，不用賬務(wù)處理的

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

銷售貨物增值稅專用發(fā)票怎么做分錄

答： 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)