買了一臺設(shè)備，20萬收到了貨物及發(fā)票過了10天設(shè)備有問題，退了設(shè)備，退了專票請問如何做分錄處理？

答： 相當(dāng)于設(shè)備沒有驗收合格，不用賬務(wù)處理的

請問老師，已經(jīng)確定收入的銷售，也開了專用發(fā)票給客戶了的，現(xiàn)在跨月退回部分貨物。我要怎么做分錄？退回貨物的還需要開負數(shù)專票給對方是嗎？

答： 您好，分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù) ，貸：庫存商品，負數(shù)，同時，要開負數(shù)專票給對方，分錄，借：應(yīng)收賬款，負數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入，負數(shù)，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，負數(shù)。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

貨物已發(fā)出，款已收，發(fā)票當(dāng)月沒開，怎么做分錄

答： 借；發(fā)出商品 貸；庫存商品 借；銀行存款 貸；預(yù)收賬款