陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:38

開了發(fā)票的話，就是借應(yīng)收賬款50萬，同時(shí)借應(yīng)收票據(jù)100萬貸，主營業(yè)務(wù)收入150萬。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:39

那和第一筆沒法聯(lián)系啊

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:40

借，應(yīng)收票據(jù)50
貸，祝營業(yè)收入～未開票

借，應(yīng)收票據(jù)100
貸，主營業(yè)務(wù)收入100

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:41

那你這個(gè)就相當(dāng)于是一個(gè)150萬，你收到兩張票據(jù)，直接分開處理就可以。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:42

第一筆50萬，第二筆100萬，那不是跟開票金額平了么

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:43

怎么會(huì)不平啊，你開票之后，你總的收入也是150萬，你之前確認(rèn)50萬，后面確認(rèn)100萬，你總金額150萬和你開票就一樣呀。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:48

那是不是第一筆分錄1.借應(yīng)收票據(jù)50萬  貸主營業(yè)務(wù)收入～未開票50萬，2，借應(yīng)收賬款150萬，貸主營業(yè)務(wù)150/1.13=132.743362894應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅18萬    3.借.應(yīng)收票據(jù)100萬，貸應(yīng)收賬款100萬

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 13:01

你這里處理也是可以的，也是行的。

Eternal memory 追問

2021-09-11 13:08

那上個(gè)月的50萬不是在主營業(yè)務(wù)收入未開票這個(gè)科目里，現(xiàn)在不是開了150萬，又開了100承兌，現(xiàn)在不是這一筆錢收齊了么，那這個(gè)主營業(yè)務(wù)收入未開票這一筆怎么結(jié)轉(zhuǎn)

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 13:16

借，主營業(yè)務(wù)收入～未開票
貸，主營業(yè)務(wù)收入～開票
你在用一個(gè)明細(xì)科目把它調(diào)過來就行呀。