米團(tuán) 追問

2021-09-16 10:55

只能明年匯算清繳的時(shí)候調(diào)整了嗎？還是說可以現(xiàn)在做賬的時(shí)候就不要做到管理費(fèi)-社保費(fèi)里呢？

郭老師 解答

2021-09-16 10:59

明年調(diào)整就可以的，賬上可以按這么做。

米團(tuán) 追問

2021-09-16 11:00

做營業(yè)外支出？或者管理費(fèi)-其他？專門放一個(gè)不能抵扣的科目，這樣明年匯算清繳的時(shí)候也可以一目了然需要調(diào)整的金額？

郭老師 解答

2021-09-16 11:03

賬上不用的賬上，你可以備注自己登記一下哪些業(yè)務(wù)需要調(diào)整，具體的哪個(gè)科目在哪個(gè)憑證里面。

米團(tuán) 追問

2021-09-16 11:11

是在薪酬表的調(diào)整表格里調(diào)整是吧？社保的賬上金額是多少，然后稅收金額是多少？是吧？

郭老師 解答

2021-09-16 11:12

對(duì)的是的稅收金額減去這個(gè)。

米團(tuán) 追問

2021-09-16 11:16

老師，還有一個(gè)問題，有一個(gè)員工在月底的最后一天17：00以后突然提出離職，社保已經(jīng)來不及退了，公司被迫多承擔(dān)了一個(gè)月的社保，這塊怎么做賬呢？

郭老師 解答

2021-09-16 11:18

你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的做到工資，企業(yè)負(fù)擔(dān)的做到社保里面正常給他申報(bào)工資個(gè)稅。發(fā)工資就是零。

米團(tuán) 追問

2021-09-16 11:21

企業(yè)負(fù)擔(dān)的部分還是可以抵扣所得稅的嗎？工資部分會(huì)計(jì)不懂事，沒有做進(jìn)下月工資表沒有申報(bào)個(gè)稅，這塊怎么處理？

郭老師 解答

2021-09-16 11:24

你好，能單獨(dú)把他加進(jìn)去嗎？單獨(dú)加進(jìn)去就行了，這樣個(gè)人負(fù)擔(dān)和企業(yè)負(fù)擔(dān)的都可以抵扣。