嬌氣的飛機(jī) 追問

2021-10-07 11:45

我們的增值稅申報(bào)表打開沒有表四，只有抵減明細(xì)表，那應(yīng)該填在哪里

小云老師 解答

2021-10-07 11:53

1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：



“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。


2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：


第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

嬌氣的飛機(jī) 追問

2021-10-07 14:32

老師，這個(gè)減免明細(xì)表一直有黃色的2，是我哪里填錯(cuò)了

嬌氣的飛機(jī) 追問

2021-10-07 14:32

我不知道怎么填了

小云老師 解答

2021-10-07 14:50

這個(gè)就是這樣填沒錯(cuò)啊

嬌氣的飛機(jī) 追問

2021-10-07 14:54

旁邊黃色的數(shù)字一直在，然后我朋友說是我哪里填錯(cuò)了，我也不知道哪里錯(cuò)了

小云老師 解答

2021-10-07 15:14

沒有錯(cuò)，就是填在這里