熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:02

最前面應(yīng)該還有一部，
發(fā)票認(rèn)證后
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 
是嗎

玲老師 解答

2021-10-13 11:07

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:08

待認(rèn)證和待抵扣應(yīng)該是同一個(gè)三級(jí)科目吧？

玲老師 解答

2021-10-13 11:13

是二個(gè)不同的二級(jí)科目

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:14

購(gòu)買材料
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:17

那我前面待抵扣和待認(rèn)證的分錄順序都沒弄清楚了

玲老師 解答

2021-10-13 11:21

你好  不同業(yè)務(wù)就不同科目
看增值稅 22文件有各科目解讀

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:24

購(gòu)買材料
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
那我按這個(gè)做可以嗎

玲老師 解答

2021-10-13 11:31

沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)記入帶證認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。你的科目不對(duì)。

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:37

借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
這樣嗎？
然后又把          應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn) 到應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 ？
老師能把前面這一步的順序也寫一下嗎

玲老師 解答

2021-10-13 11:44

借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
沒認(rèn)證是這個(gè)科目
認(rèn)證后，把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)。

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:53

我們是工程企業(yè)，看到以前的會(huì)計(jì)做到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額要不要轉(zhuǎn)一次待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，再轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)？

熊熊百事可樂 追問

2021-10-13 11:56

會(huì)計(jì)直接把買材料那一步做到了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

玲老師 解答

2021-10-13 11:58

沒有認(rèn)證的記這個(gè)科目不正確 你要是一般納 人稅輔導(dǎo)期用這個(gè)科目，不然不用的