你好，是根據(jù)你年度收入，成本，費(fèi)用等情況填寫 只是年度收入，成本，費(fèi)用與你四季度的累計(jì)金額欄次是一致的

根據(jù)利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)填寫，主要填寫主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和利潤(rùn)總額

A200000 《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）》填報(bào)說明 一、適用范圍 本表適用于實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人（以下簡(jiǎn)稱“納稅人”）在月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)時(shí)填報(bào)。執(zhí)行《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第57號(hào)發(fā)布）的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，在年度納稅申報(bào)時(shí)填報(bào)本表。?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市）稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)僅在本?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市）內(nèi)設(shè)立不具有法人資格分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)，參照《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》征收管理的，企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)在年度納稅申報(bào)時(shí)填報(bào)本表。 二、表頭項(xiàng)目 （一）稅款所屬期間 1.月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào) 正常情況填報(bào)稅款所屬期月（季）度第一日至稅款所屬期月（季）度最后一日；年度中間開業(yè)的納稅人，在首次月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)時(shí)，填報(bào)開始經(jīng)營(yíng)之日至稅款所屬月（季）度最后一日，以后月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)時(shí)按照正常情況填報(bào)；年度中間終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人，在終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)期納稅申報(bào)時(shí)，填報(bào)稅款所屬期月（季）度第一日至終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之日，以后月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表不再填報(bào)。 2.年度納稅申報(bào) 填報(bào)稅款所屬年度1月1日至12月31日。 （二）納稅人識(shí)別號(hào)（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼） 填報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)核發(fā)的納稅人識(shí)別號(hào)或有關(guān)部門核發(fā)的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼。 （三）納稅人名稱 填報(bào)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等證件載明的納稅人名稱。 三、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明 （一）預(yù)繳方式 納稅人根據(jù)情況選擇。 “按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳”和“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳”兩種預(yù)繳方式屬于稅務(wù)行政許可事項(xiàng)，納稅人需要履行行政許可相關(guān)程序。 （二）企業(yè)類型 納稅人根據(jù)情況選擇。 納稅人為《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》規(guī)定的跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市設(shè)立不具有法人資格分支機(jī)構(gòu)的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)，總機(jī)構(gòu)選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)”；僅在同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)設(shè)立不具有法人資格分支機(jī)構(gòu)的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)，并且總機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)參照《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》規(guī)定征收管理的，總機(jī)構(gòu)選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)”。 納稅人為《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》規(guī)定的跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市設(shè)立不具有法人資格分支機(jī)構(gòu)的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)，分支機(jī)構(gòu)選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)”；僅在同一省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)設(shè)立不具有法人資格分支機(jī)構(gòu)的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)，并且總機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)參照《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》規(guī)定征收管理的，分支機(jī)構(gòu)選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)”。 上述企業(yè)以外的其他企業(yè)選擇“一般企業(yè)”。 （三）預(yù)繳稅款計(jì)算 預(yù)繳方式選擇“按照實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳”的納稅人填報(bào)第1行至第15行，預(yù)繳方式選擇“按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳”的納稅人填報(bào)第9、10、11、12、13、15行，預(yù)繳方式選擇“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳”的納稅人填報(bào)第15行。 1.第1行“營(yíng)業(yè)收入”：填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入。 如：以前年度已經(jīng)開始經(jīng)營(yíng)且按季度預(yù)繳納稅申報(bào)的納稅人，第二季度預(yù)繳納稅申報(bào)時(shí)本行填報(bào)本年1月1日至6月30日期間的累計(jì)營(yíng)業(yè)收入。 2.第2行“營(yíng)業(yè)成本”：填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本。 3.第3行“利潤(rùn)總額”：填報(bào)納稅人截至本稅款所屬期末，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定核算的本年累計(jì)利潤(rùn)總額。 4.第4行“特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額”：從事房地產(chǎn)開發(fā)等特定業(yè)務(wù)的納稅人，填報(bào)按照稅收規(guī)定計(jì)算的特定業(yè)務(wù)的應(yīng)納稅所得額。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售未完工開發(fā)產(chǎn)品取得的預(yù)售收入，按照稅收規(guī)定的預(yù)計(jì)計(jì)稅毛利率計(jì)算出預(yù)計(jì)毛利額填入此行。 5.第5行“不征稅收入”：填報(bào)納稅人已經(jīng)計(jì)入本表“利潤(rùn)總額”行次但屬于稅收規(guī)定的不征稅收入的本年累計(jì)金額。 6.第6行“免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠金額”：填報(bào)屬于稅收規(guī)定的免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠的本年累計(jì)金額。 本行根據(jù)《免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表》（A201010）填報(bào)。 7.第7行“固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）調(diào)減額”：填報(bào)固定資產(chǎn)稅收上享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊額大于同期會(huì)計(jì)折舊額期間，發(fā)生納稅調(diào)減的本年累計(jì)金額。 本行根據(jù)《固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表》（A201020）填報(bào)。 8.第8行“彌補(bǔ)以前年度虧損”：填報(bào)納稅人截至稅款所屬期末，按照稅收規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前彌補(bǔ)的以前年度尚未彌補(bǔ)虧損的本年累計(jì)金額。根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于延長(zhǎng)高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)虧損結(jié)轉(zhuǎn)年限的通知》（財(cái)稅〔2018〕76號(hào)）的規(guī)定，自2018年1月1日起，當(dāng)年具備高新技術(shù)企業(yè)或科技型中小企業(yè)資格的企業(yè)，其具備資格年度之前的5個(gè)年度發(fā)生的尚未彌補(bǔ)完的虧損，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)，最長(zhǎng)結(jié)轉(zhuǎn)年限由5年延長(zhǎng)至10年。 當(dāng)本表第3%2B4-5-6-7行≤0時(shí)，本行＝0。 9.第9行“實(shí)際利潤(rùn)額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”：預(yù)繳方式選擇“按照實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳”的納稅人，根據(jù)本表相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)，第9行＝第3%2B4-5-6-7-8行；預(yù)繳方式選擇“按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳”的納稅人，填報(bào)按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額計(jì)算的本年累計(jì)金額。 10.第10行“稅率（25%）”：填報(bào)25%。 11.第11行“應(yīng)納所得稅額”：根據(jù)相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)。第11行＝第9×10行，且第11行≥0。 12.第12行“減免所得稅額”：填報(bào)納稅人截至稅款所屬期末，按照稅收規(guī)定享受的減免企業(yè)所得稅的本年累計(jì)金額。 本行根據(jù)《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》（A201030）填報(bào)。 13.第13行“實(shí)際已繳納所得稅額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定已在此前月（季）度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅的本年累計(jì)金額。 建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部，按照稅收規(guī)定已經(jīng)向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳企業(yè)所得稅的金額不填本行，而是填入本表第14行。 14.第14行“特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額”：填報(bào)建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部，按照稅收規(guī)定已經(jīng)向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳企業(yè)所得稅的本年累計(jì)金額。 本行本期填報(bào)金額不得小于本年上期申報(bào)的金額。 15.第15行“本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額 稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額”：按照不同預(yù)繳方式，分情況填報(bào)： 預(yù)繳方式選擇“按照實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳”以及“按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳”的納稅人根據(jù)本表相關(guān)行次計(jì)算填報(bào)。第15行＝第11-12-13-14行，當(dāng)?shù)?1-12-13-14行＜0時(shí)，本行填0。其中，企業(yè)所得稅收入全額歸屬中央且按比例就地預(yù)繳企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，以及在同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)的按比例就地預(yù)繳企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，第15行＝第11行×就地預(yù)繳比例-第12行×就地預(yù)繳比例-第13行-第14行，當(dāng)?shù)?1行×就地預(yù)繳比例-第12行×就地預(yù)繳比例-第13行-第14行＜0時(shí)，本行填0。 預(yù)繳方式選擇“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳”的納稅人填報(bào)本期應(yīng)納企業(yè)所得稅的金額。 （四）匯總納稅企業(yè)總分機(jī)構(gòu)稅款計(jì)算 企業(yè)類型選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)”的納稅人填報(bào)第16、17、18、19行；企業(yè)類型選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)”的納稅人填報(bào)第20、21行。 1.第16行“總機(jī)構(gòu)本期分?jǐn)倯?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”：跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的總機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)，第16行＝第17%2B18%2B19行。 2.第17行“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)倯?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（15×總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤齙_%）”：根據(jù)相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)，第17行＝第15行×總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤?。其中：跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市經(jīng)營(yíng)的匯總納稅企業(yè)“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤碧顖?bào)25%，同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤卑凑崭魇。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）確定的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤顖?bào)。 3.第18行“財(cái)政集中分配應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（15×財(cái)政集中分配比例__%）”：根據(jù)相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)，第18行＝第15行×財(cái)政集中分配比例。其中：跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市經(jīng)營(yíng)的匯總納稅企業(yè)“財(cái)政集中分配比例”填報(bào)25%，同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)“財(cái)政集中分配比例”按照各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）確定的財(cái)政集中分配比例填報(bào)。 4.第19行“總機(jī)構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能的部門分?jǐn)偹枚愵~（15×全部分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤齙_%×總機(jī)構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能部門分?jǐn)偙壤齙_%)”：根據(jù)相關(guān)行次計(jì)算結(jié)果填報(bào)，第19行＝第15行×全部分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤量倷C(jī)構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能部門分?jǐn)偙壤?。其中：跨省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市經(jīng)營(yíng)的匯總納稅企業(yè)“全部分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤碧顖?bào)50%，同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)“分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤卑凑崭魇。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）確定的分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤顖?bào)；“總機(jī)構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能部門分?jǐn)偙壤卑凑赵O(shè)立的具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能的部門在參與稅款分?jǐn)偟娜糠种C(jī)構(gòu)中的分?jǐn)偙壤顖?bào)。 5.第20行“分支機(jī)構(gòu)本期分?jǐn)偙壤保嚎绲貐^(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)填報(bào)其總機(jī)構(gòu)出具的本期《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》“分配比例”列次中列示的本分支機(jī)構(gòu)的分配比例。 6.第21行“分支機(jī)構(gòu)本期分?jǐn)倯?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”：跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)填報(bào)其總機(jī)構(gòu)出具的本期《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》“分配所得稅額”列次中列示的本分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偟乃枚愵~。 四、附報(bào)信息 企業(yè)類型選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)”的，不填報(bào)“附報(bào)信息”所有項(xiàng)目。 （一）高新技術(shù)企業(yè) 必報(bào)項(xiàng)目。 根據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》等文件規(guī)定，符合條件的納稅人履行相關(guān)認(rèn)定程序后取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”。凡是取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”且在有效期內(nèi)的納稅人，選擇“是”；未取得“高新技術(shù)企業(yè)證書”或者“高新技術(shù)企業(yè)證書”不在有效期內(nèi)的納稅人，選擇“否”。 （二）科技型中小企業(yè) 必報(bào)項(xiàng)目。 符合條件的納稅人可以按照《科技型中小企業(yè)評(píng)價(jià)辦法》進(jìn)行自主評(píng)價(jià)，并按照自愿原則到“全國(guó)科技型中小企業(yè)信息服務(wù)平臺(tái)”填報(bào)企業(yè)信息，經(jīng)公示無異議后納入“全國(guó)科技型中小企業(yè)信息庫(kù)”。凡是取得本年“科技型中小企業(yè)入庫(kù)登記編號(hào)”且編號(hào)有效的納稅人，選擇“是”；未取得本年“科技型中小企業(yè)入庫(kù)登記編號(hào)”或者已取得本年“科技型中小企業(yè)入庫(kù)登記編號(hào)”但被科技管理部門撤銷登記編號(hào)的納稅人，選擇“否”。 （三）技術(shù)入股遞延納稅事項(xiàng) 必報(bào)項(xiàng)目。 根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》（財(cái)稅〔2016〕101號(hào)）文件規(guī)定，企業(yè)以技術(shù)成果投資入股到境內(nèi)居民企業(yè)，被投資企業(yè)支付的對(duì)價(jià)全部為股票（權(quán)）的，企業(yè)可以選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策。本年內(nèi)發(fā)生以技術(shù)成果投資入股且選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策的納稅人，選擇“是”；本年內(nèi)未發(fā)生以技術(shù)成果投資入股或者以技術(shù)成果投資入股但選擇繼續(xù)按現(xiàn)行有關(guān)稅收政策執(zhí)行的納稅人，選擇“否”。 五、按季度填報(bào)信息 企業(yè)類型選擇“跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)”的，不填報(bào)“按季度填報(bào)信息”所有項(xiàng)目。本項(xiàng)下所有項(xiàng)目按季度填報(bào)。按月申報(bào)的納稅人，在季度最后一個(gè)屬期的月份填報(bào)。 （一）季初從業(yè)人數(shù)、季末從業(yè)人數(shù) 必報(bào)項(xiàng)目。 納稅人填報(bào)稅款所屬季度的季初和季末從業(yè)人員的數(shù)量。季度中間開業(yè)的納稅人，“季初從業(yè)人數(shù)”填報(bào)開業(yè)時(shí)從業(yè)人數(shù)。季度中間停止經(jīng)營(yíng)的納稅人，“季末從業(yè)人數(shù)”填報(bào)停止經(jīng)營(yíng)時(shí)從業(yè)人數(shù)。從業(yè)人數(shù)是指與企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)之和。匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)填報(bào)包括分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的所有從業(yè)人數(shù)。 （二）季初資產(chǎn)總額（萬元）、季末資產(chǎn)總額（萬元） 必報(bào)項(xiàng)目。 納稅人填報(bào)稅款所屬季度的季初和季末資產(chǎn)總額。季度中間開業(yè)的納稅人，“季初資產(chǎn)總額”填報(bào)開業(yè)時(shí)資產(chǎn)總額。季度中間停止經(jīng)營(yíng)的納稅人，“季末資產(chǎn)總額”填報(bào)停止經(jīng)營(yíng)時(shí)資產(chǎn)總額。填報(bào)單位為人民幣萬元，保留小數(shù)點(diǎn)后2位。 （三）國(guó)家限制或禁止行業(yè) 必報(bào)項(xiàng)目。 納稅人從事行業(yè)為國(guó)家限制和禁止行業(yè)的，選擇“是”；其他選擇“否”。 （四）小型微利企業(yè) 必報(bào)項(xiàng)目。 本納稅年度截至本期末的從業(yè)人數(shù)季度平均值不超過300人、資產(chǎn)總額季度平均值不超過5000萬元、本表“國(guó)家限制或禁止行業(yè)”選擇“否”且本期本表第9行“實(shí)際利潤(rùn)額 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”不超過300萬元的納稅人，選擇“是”；否則選擇“否”。計(jì)算方法如下： 季度平均值＝（季初值%2B季末值）÷2 截至本期末季度平均值＝截至本期末各季度平均值之和÷相應(yīng)季度數(shù) 年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期計(jì)算上述指標(biāo)。 六、表內(nèi)表間關(guān)系 （一）表內(nèi)關(guān)系 1.預(yù)繳方式選擇“按照實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳”的納稅人，第9行＝第3%2B4-5-6-7-8行。 2.第11行＝第9×10行。 3.預(yù)繳方式選擇“按照實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳”“按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳”的納稅人，第15行＝第11-12-13-14行。當(dāng)?shù)?1-12-13-14行＜0時(shí)，第15行＝0。 其中，企業(yè)所得稅收入全額歸屬中央且按比例就地預(yù)繳企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，以及在同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）內(nèi)的按比例就地預(yù)繳企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，第15行＝第11行×就地預(yù)繳比例-第12行×就地預(yù)繳比例-第13行-第14行。當(dāng)?shù)?1行×就地預(yù)繳比例-第12行×就地預(yù)繳比例-第13行-第14行＜0時(shí)，第15行＝0。 4.第16行＝第17%2B18%2B19行。 5.第17行＝第15行×總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤?6.第18行＝第15行×財(cái)政集中分配比例。 7.第19行＝第15行×全部分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤量倷C(jī)構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能部門分?jǐn)偙壤?（二）表間關(guān)系 1.第6行＝表A201010第41行。 2.第7行＝表A201020第5行第5列。 3.第12行＝表A201030第30行。 4.第15行＝表A202000“應(yīng)納所得稅額”欄次填報(bào)的金額。 5.第17行＝表A202000“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”欄次填報(bào)的金額。 6.第18行＝表A202000“總機(jī)構(gòu)財(cái)政集中分配所得稅額”欄次填報(bào)的金額。 7.第19行＝表A202000“分支機(jī)構(gòu)情況”中對(duì)應(yīng)總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門行次的“分配所得稅額”列次填報(bào)的金額。

你好，一到九月份的數(shù)據(jù)不可以的，因?yàn)槟愫湍愕睦麧?rùn)表年累計(jì)數(shù)據(jù)是一致。

你好 13.18元需要這個(gè)數(shù)字除以10000，之后約等于0.001318萬 要是不讓保存實(shí)務(wù)問下稅局中寫0.01萬可以不