莉頭 追問

2017-01-10 20:17

王老師，在嗎

莉頭 追問

2017-01-10 20:19

算余額的時候，我是不是要把我估的哪個金額減掉

王雁鳴老師 解答

2017-01-10 16:20

您好，是的。         

王雁鳴老師 解答

2017-01-10 16:32

您好，請參考。
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金

王雁鳴老師 解答

2017-01-10 20:18

您好，在的。          

王雁鳴老師 解答

2017-01-10 20:21

您好，算余額的時候，不能把估的哪個金額減掉的。