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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2021-10-26 10:04

同學你好
計提
借,管理費用等2875
貸,應付職工薪酬一工資2875
發(fā)放
借,應付職工薪酬一工資2875
貸,其他應付款一個人社保
貸,其他應付款一個人公積金
貸,營業(yè)外收入一罰款
貸,應交稅費一應交個稅
貸,銀行存款

海里集團 追問

2021-10-26 10:06

計提只計提應發(fā)工資部分?

立紅老師 解答

2021-10-26 10:08

同學你好,計提數(shù)就是應發(fā)數(shù)

海里集團 追問

2021-10-26 10:09

發(fā)放時候怎么做會計分錄?

海里集團 追問

2021-10-26 10:11

不好意思,重復問了,謝謝老師辛苦了!

立紅老師 解答

2021-10-26 10:22

不客氣的,祝您 學習愉快 ;

海里集團 追問

2021-10-26 10:43

這老師發(fā)過來這個發(fā)放工資分錄也對嗎?

立紅老師 解答

2021-10-26 10:47

同學你好,現(xiàn)在已經(jīng)不用應付工資這個科目了,是應付職工薪酬;
個稅,保險是在發(fā)工資時扣下的,所以是在貸方,不是借方;分錄是不對的;

海里集團 追問

2021-10-26 10:49

就是這樣吧?老師!

立紅老師 解答

2021-10-26 10:52

同學你好,是這樣的;; 

海里集團 追問

2021-10-26 10:53

太感謝您了,辛苦了老師!

立紅老師 解答

2021-10-26 10:53

不客氣的,祝您 學習愉快 ;

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相關(guān)問題討論
你好 借;管理費用等科目 , 貸;應付職工薪酬-工資 借;應付職工薪酬-工資, 貸;銀行存款等科目
2019-10-12 09:40:57
您好,把上個月多計提的紅沖,然后按照實際正確的金額發(fā)放
2020-08-13 11:10:58
你好,愛心基金給來干嘛的?
2020-03-25 21:12:00
你好 計提工資,借;管理費用等科目,貸;應付職工薪酬——工資 計提社保,借;管理費用等科目,貸;應付職工薪酬——社保 繳納社保,借;應付職工薪酬——社保,其他應收款(個人部分),貸銀行存款 計提個人所得稅,借;應付職工薪酬——工資,貸;應交稅費——個人所得稅 繳納個人所得稅,借;應交稅費——個人所得稅,貸;銀行存款 發(fā)放工資,扣繳個人部分社保,借;應付職工薪酬——工資,貸;銀行存款,其他應收款(個人部分)
2019-09-26 09:05:20
;,1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種費用一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
2019-08-19 12:13:56
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