且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 13:19

老師，都是沒有發(fā)票的，

樸老師 解答

2021-11-02 13:23

同學(xué)你好
沒有發(fā)票這個是預(yù)收的吧

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 13:25

公司的銷售模式就是，代理模式，然后代理需要充值錢到有贊平臺，充值后不會直接一次性提貨，貨款可能就是慢慢使用這樣子，充值的時候，和返利傭金的時候，這兩個分錄怎么做呢？

樸老師 解答

2021-11-02 13:29

同學(xué)你好
借銀行
貸預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 13:47

老師，錢在有贊平臺賬戶上，沒在銀行存款。然后也確認(rèn)不了收入，因為代理還沒有提貨，商品還沒出去?。?/p>

樸老師 解答

2021-11-02 13:53

那就借其他貨幣資金

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 13:56

老師，收到款的時候還不能確認(rèn)收入吧。代理還沒有提貨呢，只是充錢了，

樸老師 解答

2021-11-02 13:58

我給你寫上你有收入的時候做就行了

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:01

老師，那代理提貨的時候怎么做分錄呢？

樸老師 解答

2021-11-02 14:06

借預(yù)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:10

老師，貨是代理在平臺下單，然后直接給他寄送到家那種，是不是  借：發(fā)出商品  貸：庫存商品    貨到后訂單完成 在做這一筆分錄   借預(yù)收賬款
                貸主營業(yè)務(wù)收入
                貸銷項

   然后結(jié)轉(zhuǎn)成本  借 主營業(yè)務(wù)成本  貸：發(fā)出商品

樸老師 解答

2021-11-02 14:12

同學(xué)你好對的
這樣做就可以

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:16

好的，謝謝老師   我再問一下。就是那個10%的返利，是每一個代理充值后都有一個返利。這個能不能直接沖抵預(yù)收賬款， 借 ：其他貨幣資金   貸：預(yù)收賬款   能不能在做這一筆分錄的時候直接把這10%扣除掉啊？

樸老師 解答

2021-11-02 14:20

這個也是可以沖抵的

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:22

就是我可以扣除這一部分再做收入。不需要記到銷售費(fèi)用里面是吧？那平臺上的哪一種費(fèi)用是不可以扣除的，一定要計入到費(fèi)用的呢？

樸老師 解答

2021-11-02 14:26

同學(xué)你好
對的
不用計入銷售費(fèi)用

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:43

老師，剛剛我描述的不是很清楚。10%的返利是返給推介代理的那個人的賬戶上的。是推介的就給誰

樸老師 解答

2021-11-02 14:46

同學(xué)你好
那你按照返利之后的來做

且行且珍惜^^ 追問

2021-11-02 14:48

還是和剛剛說的一樣，可以扣除這一部分。     這 部分不需要進(jìn)費(fèi)用是吧？因為這個是沒發(fā)票的

樸老師 解答

2021-11-02 14:53

同學(xué)你好
對的
你直接按照沖減后的入賬