晴_ 追問

2021-11-08 16:36

是的，A公司委托B公司代為繳納員工甲的五險一金，然后每半年或者一年，A公司付B公司五險一金的金額，單位+個人

晴_ 追問

2021-11-08 16:38

結(jié)算付款前，每個月，B公司會跟A公司掛賬，科目是內(nèi)部往來，入賬時，甲公司分錄是：
借：管理費(fèi)用
貸：職工薪酬
借：職工薪酬
借：其他應(yīng)付-個人社保
貸：內(nèi)部往來

現(xiàn)在結(jié)算時，發(fā)現(xiàn)B公司繳納的五險一金單位部分金額，比甲公司的工資表上單位部分金額要多，甲公司應(yīng)該怎么處理

樸老師 解答

2021-11-08 16:45

同學(xué)你好
甲公司不再付款了嗎

晴_ 追問

2021-11-08 16:53

A公司每年會跟B公司結(jié)算一次，把1年B公司繳納的五險一金，單位加個人的總金額，一起打款給B公司

樸老師 解答

2021-11-08 16:56

那就按照打款金額做賬

晴_ 追問

2021-11-08 17:02

那單位部分的差額怎么處理，工資表上的金額同五險一金繳納表上的實(shí)際金額不一致

樸老師 解答

2021-11-08 17:08

這個掛往來然后收回就行

晴_ 追問

2021-11-08 17:46

A公司入賬的時候，是根據(jù)B公司提供的五險一金實(shí)際繳納的數(shù)據(jù)做賬的，現(xiàn)在問題是，工資表上的單位部分金額同實(shí)際繳納金額不一樣，目前我的理解是，工資表上單位部分繳納的五險一金數(shù)據(jù)實(shí)際上并不影響入賬數(shù)據(jù)，因?yàn)锳公司無論是計提社保還是同B公司掛往來，都是用B公司提供的實(shí)際繳納數(shù)據(jù)來做的，這樣理解對嗎

樸老師 解答

2021-11-08 17:50

對的
就是這樣理解的哦