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老師你好！請(qǐng)問(wèn)一下上半年暫估的成本對(duì)應(yīng)的發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，200多萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)今年都快過(guò)完了，是不是明年匯算清繳所得稅時(shí)要把它調(diào)整補(bǔ)交所得稅呢？

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于2021-11-10 15:13 發(fā)布 ??680次瀏覽

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送心意

郭老師

職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-11-10 15:14

對(duì)的是的，是這么做的。

郭老師解答

2021-11-10 15:14

匯算清繳之前發(fā)票到了就行。

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匯算補(bǔ)稅借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅貸：銀行存款

2024-04-11 10:03:53

對(duì)的是的，是這么做的。

2021-11-10 15:14:43

你好，匯算清繳前未取得發(fā)票的，需要調(diào)增所得額計(jì)征所得稅的。

2018-05-21 10:52:58

所得稅匯算清繳補(bǔ)交所得稅會(huì)計(jì)分錄：　　借：以前年度損益調(diào)整　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅　　繳納此匯算清繳稅款時(shí)，分錄如下：　　借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅　　貸：銀行存款　　調(diào)整未分配利潤(rùn)，分錄如下：　　借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 　　貸：以前年度損益調(diào)整

2018-05-31 16:46:26

你好！補(bǔ)交的稅款是沒(méi)在18年預(yù)交稅款里面的。因?yàn)槭呛髞?lái)才補(bǔ)交的。預(yù)交時(shí)，是沒(méi)有含這筆稅款的。

2019-05-16 21:01:07

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答：匯算補(bǔ)稅借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅貸：銀行存款
老師你好！請(qǐng)問(wèn)一下上半年暫估的成本對(duì)應(yīng)的發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，200多萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)今年都快過(guò)完了，是不是明年匯算清繳所得稅時(shí)要把它調(diào)整補(bǔ)交所得稅呢？

答：對(duì)的是的，是這么做的。
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