老師,我看之前的賬,那個(gè)計(jì)提個(gè)稅是:借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)稅 繳納個(gè)稅是:借應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)稅 貸銀行存款 這樣應(yīng)付職工薪酬就有借方余額了,怎么辦
巡山小妖精??
于2021-11-15 09:14 發(fā)布 ??821次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱(chēng): 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2021-11-15 09:17
你好,借管理費(fèi)用,工資貸應(yīng)付職工薪酬,工資就沒(méi)有余額了。
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我是公司是船舶加工制作勞務(wù)的
2017-09-07 17:35:10

你好,公司社保,
借:管理費(fèi)用等?
貸:應(yīng)付職工薪酬 ——社保(公司)?
貸:應(yīng)付職工薪酬 ——公積金(公司)
計(jì)提工資,
借:管理費(fèi)用等?
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資?
發(fā)放工資,
借:應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸:其他應(yīng)付款 ——社保(個(gè)人)
貸:其他應(yīng)付款 ——公積金(個(gè)人)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
上交社保,
借:應(yīng)付職工薪酬 ——社保(公司)?
借:應(yīng)付職工薪酬 ——公積金(公司)?
借:其他應(yīng)付款 ——社保(個(gè)人)
借:其他應(yīng)付款 ——公積金(個(gè)人)?
貸:銀行存款
2020-03-12 15:36:43

您好,您的處理非常正確!
2020-09-24 19:08:40

分錄不對(duì)哈; 按我寫(xiě)的來(lái)做:? ??
1.計(jì)提工資?
借:管理費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬——工資?
2.計(jì)提社保和公積金(企業(yè)部分)?
借:管理費(fèi)用等
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保?
應(yīng)付職工薪酬-公積金
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
借:應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸:其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)?
其他應(yīng)付款-公積金(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金?
4.上交社保公積金?
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
-????? 公積金(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-????? 其他應(yīng)付款-公積金(個(gè)人部分)?
貸:銀行存款或現(xiàn)金?
5.上交個(gè)人所得稅?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2022-04-06 16:15:10

你好,你還需要做計(jì)提個(gè)人所得稅分錄
借;應(yīng)付職工薪酬 貸;應(yīng)交稅費(fèi)~個(gè)人所得稅500
2018-09-05 15:27:28
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