公司在初建期，員工工資及報(bào)銷款都是從老板娘的個(gè)人賬戶支付，貸方我都是計(jì)入其他應(yīng)付款----（老板娘），給員工定制的工作服在工資中的扣款，我計(jì)入其他應(yīng)收款----工作服費(fèi)的貸方；在當(dāng)月我又收到購(gòu)買工作服的收款收據(jù)，包含下面子公司的員工工作服費(fèi)，請(qǐng)問我記賬憑證可以借：其他應(yīng)收款----工作服費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款-----（老板娘）嗎？

笑笑老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,經(jīng)濟(jì)師

2017-02-05 15:54

哦哦，謝謝老師！她的錢沒有進(jìn)入公司賬戶，請(qǐng)問老師我可以計(jì)入貸方庫(kù)存現(xiàn)金嗎？

水墨聽蟬追問

2017-02-05 15:55

是不是還要借款手續(xù)？

水墨聽蟬追問

2017-02-05 16:02

知道了，謝謝老師！

笑笑老師解答

2017-02-05 15:47

您好，看不明白，收到收據(jù)時(shí)，借：其他應(yīng)收款----工作服費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款-----（老板娘）是什么意思呢？
老板娘的錢都沒進(jìn)入過你們公司賬戶，貸記其他應(yīng)付款不合適，錢進(jìn)了公賬時(shí)貸記此科目才合適。
老板娘從其賬戶墊付的費(fèi)用從財(cái)務(wù)核算來說跟你們公司無關(guān)。

笑笑老師解答

2017-02-05 16:01

您好，如上述，錢進(jìn)了你們公賬才可貸記其他應(yīng)付款。最好是以向老板娘借款來處理。

笑笑老師解答

2017-02-05 16:05

您好，不客氣，希望對(duì)您有所幫助。