失控專用發(fā)票如何進行賬務處理

答： 你好 借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款

在往月已認證并報稅而且已經(jīng)入賬的專用發(fā)票現(xiàn)在因為開票有誤需要重新開具。錯誤發(fā)票有需退回銷貨方，會計上應該怎樣做賬務處理？

答： 你好，已認證，已賬務處理，怎么退發(fā)票？ 開具紅字發(fā)票信息表，給對方開具紅字發(fā)票即可（不能退發(fā)票）

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，麻煩問下，我2020年開了一張專用發(fā)票，金額5萬多。2021年對方因錯誤讓紅沖，然后又重新開了一張3萬多的發(fā)票。我這邊如何做賬務處理？涉及銷賬和進賬不太明白

答： 你好！ 你按原來錯誤的發(fā)票開紅字發(fā)票，分錄按原來的分錄做紅字分錄就可以。重新開的發(fā)票按銷售的藍字發(fā)票入賬就可以。