起司鑼 追問

2021-12-14 23:51

問題在這

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:41

1.借管理費(fèi)用 福利費(fèi)12000

貸應(yīng)付職工薪酬12000
借貸應(yīng)付職工薪酬12000
借銀行存款12000

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:43

2.借應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
貸銀行存款
3.借制造費(fèi)用 修理費(fèi)10000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)銷稅1600
貸銀行存款11600

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:45

4.借應(yīng)付職工薪酬515000
貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅8900
其他收款5000
銀行存款502100

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:47

5.借營(yíng)業(yè)外支出10000
其他應(yīng)收款保險(xiǎn)公司20000
貸原材料

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:51

借，管理費(fèi)用 50850(45000*1.13)
貸應(yīng)付職工薪酬50850
借應(yīng)付職工薪酬50850
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入45000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5850

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30000
貸庫(kù)存商品30000

起司鑼 追問

2021-12-15 00:52

老師，麻煩問一下，括號(hào)五里面的4800需要做計(jì)算嗎？

潘潘老師 解答

2021-12-15 09:23

不用，不了抗力發(fā)生損失不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，原來做了進(jìn)項(xiàng)，和這次處理沒有關(guān)系，所以不用處理！

潘潘老師 解答

2021-12-15 09:24

只做原材料損失處理就可以了！