老師，我10月份把9%的發(fā)票開成了3%，11月份是按9%正確的申報(bào)納稅的。11月份申報(bào)的系統(tǒng)審核通過了。到12月份去大廳強(qiáng)制申報(bào)納稅，有差異。這個(gè)差異是3%銷項(xiàng)稅額的兩倍。我應(yīng)該怎么處理？

答： 學(xué)員你好，你開的3%的票，把這張票要紅沖，重新開具9%的發(fā)票！

請(qǐng)問老師，納稅申報(bào)表里的銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額金額與帳上的不一致，銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額不等于申報(bào)表里的應(yīng)納稅額

答： 嗯，這種情況可能是因?yàn)閿?shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤或理解稅法有偏差。銷項(xiàng)稅額是您開具發(fā)票產(chǎn)生的稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額是您從供應(yīng)商處獲得的抵扣稅額。兩者相減得出應(yīng)納增值稅額。檢查一下數(shù)據(jù)是否有誤，或者咨詢專業(yè)人士確認(rèn)稅法應(yīng)用是否正確。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

五月份開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ?7%的發(fā)票，8月開了一張負(fù)數(shù)發(fā)票。那么現(xiàn)在申報(bào)的時(shí)候銷項(xiàng)稅額，納稅申報(bào)表上的銷項(xiàng)稅額與稅控盤上的銷項(xiàng)稅額多，那按那個(gè)申報(bào)？

答： 8月開具了正確的藍(lán)字發(fā)票，以及紅沖的紅字發(fā)票，在增值稅附表一中按稅率進(jìn)行申報(bào)處理。對(duì)于17%的稅率的發(fā)票，填寫在16%的稅率這一行處理。