郭老師 解答

2022-01-04 09:56

借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除
貸營業(yè)外收入嗎？

月半彎 追問

2022-01-04 10:09

之前計(jì)提是借方：應(yīng)交稅費(fèi)-加計(jì)抵減  貸方：其他收益

月半彎 追問

2022-01-04 10:10

然后在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里

郭老師 解答

2022-01-04 10:12

借應(yīng)交稅費(fèi)，加計(jì)遞減負(fù)數(shù)，
貸其他收益負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2022-01-04 10:12

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅加計(jì)抵減貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

月半彎 追問

2022-01-04 10:21

因?yàn)槲疫@個(gè)涉及去年得，其他收益負(fù)數(shù)得話，需要走以前年度損益調(diào)整嘛
因?yàn)槠渌找?，月底會結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

郭老師 解答

2022-01-04 10:24

你好，這個(gè)分錄一定要做到12月份里面，因?yàn)槟?2月份就知道你剩下多少不能抵扣。

郭老師 解答

2022-01-04 10:24

12月份就讓他沒有余額。

月半彎 追問

2022-01-04 10:54

對的，現(xiàn)在年底結(jié)賬，就把這個(gè)余額結(jié)轉(zhuǎn)了
所以要走以前年度損益調(diào)整科目嘛

郭老師 解答

2022-01-04 10:54

你好，做到12月份的話，這個(gè)不需要用1000年的損益調(diào)整。

郭老師 解答

2022-01-04 10:55

如果你做到跨年啦，他才需要用以前年度損益調(diào)整。