年底查賬，計(jì)提社保時(shí)借主營(yíng)成本/社保代應(yīng)付職工薪酬/社保。繳納時(shí)應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬/社保代銀行。結(jié)果分錄錯(cuò)誤，繳納時(shí)做成借成本代銀行了，該怎么做分錄調(diào)賬呢，影響利潤(rùn)和報(bào)稅嗎

答： 你好，介意復(fù)制工薪酬借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

老師，之前提成發(fā)多了給員工，現(xiàn)在要他退回來，應(yīng)該怎么做分錄？之前計(jì)提和發(fā)放的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)主成本～提成 貸：應(yīng)付職工薪酬 支付：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行，現(xiàn)在要他退回來怎么做？

答： 借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，請(qǐng)教你一個(gè)問題：公司臨時(shí)聘請(qǐng)綠化工人發(fā)臨時(shí)人中工資如何做分錄通過應(yīng)付職工薪酬來做嗎？我之前做了一個(gè)好像有點(diǎn)不對(duì)

答： 你好，不是單位職工不通過 付職工薪酬來做