有有 追問

2022-01-13 12:39

老師，你好，為什么做進其他應收款呢？謝謝

bamboo老師 解答

2022-01-13 12:44

貼現的款子代賬做的是借銀行存款，貸現金
這樣做不正確啊 那您現在庫存現金是正數還是負數？

有有 追問

2022-01-13 12:47

庫存現金現在是正數30幾萬，銀行匯出去的給個人的費用，代賬做的是借現金，貸銀行存款。她這樣在現金跟銀行存款之間轉換，導致了應收賬款不符

有有 追問

2022-01-13 12:50

我現在想調整應收賬款，本來做的調整分錄是借利潤分配-未分配利潤，貸應收賬款（因為貼現的錢被用于無票支出了嗎，就想著調整以前年度的利潤）。但是調整之后賬上的凈資產是負的幾百萬，我擔心有問題，但是又不曉得怎么調整

bamboo老師 解答

2022-01-13 12:58

您好
借 應收票據
貸 應收賬款
借 銀行存款
貸 應收票據
無票支出
借 其他應收款
貸 銀行存款
無票支出然后每個月做點到費用 匯算清繳納稅調增
借 管理費用
貸 其他應收款

有有 追問

2022-01-13 13:14

老師的意思是先掛在其他應收款，然后每月通過管理費用調一點到當年的費用里，是嗎？老師，我之前7月份的時候沒想著一筆筆調，一次性全記在了利潤分配-未分配利潤里了，總共有300萬，現在賬上凈資產是-300多萬。那我現在能把之前調整的分錄給沖銷掉，記到其他應收款里，后面年度慢慢再調嗎？

bamboo老師 解答

2022-01-13 13:21

可以的 一下子三百多萬 太多了

有有 追問

2022-01-13 13:27

老師，那我之前的報表凈資產是-300多萬，現在再調回來的話，四季度的報表凈資產就變動好大，有風險嗎

bamboo老師 解答

2022-01-13 13:55

您可以更正前面月份的財務報表

有有 追問

2022-01-14 09:18

老師，那我現在把我之前調進未分配利潤的應收賬款在12月末再調回來，然后重新梳理一下應收應付，通過其他應付款來平往來，然后以后再慢慢沖銷其他應付款可以嗎（像單位賬上有好多商家不開票進來以及我們不開票出去的往來也可以這樣通過其他應付款調整嗎）謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-01-14 09:19

不開票出去的往來 應該確認收入的 做未開票收入

有有 追問

2022-01-14 09:57

老師，就是說我現在應收和預收的可以通過其他應付款來調整，那些付出去沒票的和收進來沒開票的不可以這樣調整是嗎

bamboo老師 解答

2022-01-14 09:58

應收和預收的應該確認收入或者轉到營業(yè)外收入

應收和預收的可以通過其他應付款來調整

有有 追問

2022-01-14 10:16

老師，我再梳理一下:是應收和應付的通過其他應付款來調整，預收（收錢沒開票）的確認收入，預付（付錢沒來票）的怎么調整

bamboo老師 解答

2022-01-14 10:18

預付（付錢沒來票）的  計入其他應付款 后期轉營業(yè)外支出

有有 追問

2022-01-14 10:51

老師，那現在應收、應付、預付的都是通過其他應付款調整，只有預收沒開票的是確認未開票收入是嗎

bamboo老師 解答

2022-01-14 10:52

應收賬款貸方余額也要確認未開票收入
不確認收入的話 計入營業(yè)外收入 不需要繳納增值稅