請問下收到供應(yīng)商開的紅字發(fā)票怎么做賬？是要進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？還是直接做相反的分錄就可以

答： 您好，因供應(yīng)商屬于銷售方，銷售貨物給購物方，因此購貨方的帳務(wù)處理如下： 1、因為紅字發(fā)票是沖對應(yīng)上月所開的藍(lán)字發(fā)票的，所以收到紅字發(fā)票時要把對上月已認(rèn)證抵扣的進(jìn)項稅額進(jìn)行進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理的;會計分錄如下： 借：原材料/庫存商品(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出(紅字) 貸：應(yīng)付賬款(紅字) 2、而收到對正確的發(fā)票做一筆正確的藍(lán)字發(fā)票采購，然后認(rèn)證增值稅專用發(fā)票，抵扣正確的進(jìn)項稅額即可;會計分錄如下： 借：原材料/庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款

收到供應(yīng)商開具的紅字發(fā)票，是供應(yīng)商的返利，怎么做賬呢？分錄怎么填

答： 你好，單獨開的話計入營業(yè)外收入

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

應(yīng)付賬款發(fā)生退貨，供應(yīng)商不愿意開紅字發(fā)票，如何平賬，做分錄？

答： 你好，需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷，才好入賬處理的