請(qǐng)問(wèn)老師我公司的工程在玉龍河邊建水電站，可以悄悄挖玉石，這不屬于和甲方簽的合同范疇內(nèi)，現(xiàn)在有挖機(jī)進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么辦？挖玉用的機(jī)械能否做帳，還是說(shuō)這是個(gè)人行為不用做帳？

答： 同學(xué)你好 簽合同咋簽的

本月進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅，如何做帳？

答： 進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，不用交增值稅，不寫(xiě)分錄

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，上月進(jìn)項(xiàng)稅留抵是1200.本月銷(xiāo)項(xiàng)稅是3000，本月進(jìn)項(xiàng)稅是1000.怎么做帳

答： 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅 繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 貸:銀行存款