老師，在企業(yè)實際工作中月末材料已到，發(fā)票未到，我們借：原材料 貸：應付賬款~暫估入庫~xx供應商這樣做帳？還是不分供應商，直接就一個總的暫估數(shù)據(jù)呢？？

答： 建議分供應商暫估入賬，方便核對查找

做原材料估價入庫時是這樣做的 借：原材料300 貸：應付賬款300 沖估價時按照發(fā)票沖的 借：原材料-250 貸：應付賬款-250 因為后期才知道，發(fā)票直接把不良金額扣除了，發(fā)票回來后做實際入庫，借：原材料250 貸：應付賬款250 原材料估價就少沖了50 原材料總金額已經(jīng)對上了，那這種情況怎么處理呢，這個供應商家的賬對不上

答： 沖銷時也是應該按300元沖，然后是按正確的250元進行做材料賬，與供應商的賬對上，至于材料賬對不上，屬于內(nèi)部的事，再找原因。是不是多結(jié)轉(zhuǎn)成本了，下次少結(jié)轉(zhuǎn)50元，這樣內(nèi)部賬也平了

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司購買原材料。或者銷售汽車（公司是制造行業(yè)）然后我不知道付出的供應商款項是先付款后發(fā)貨還是先發(fā)貨后付款。也不知道假如是先付款后發(fā)貨的情況也不知道貨啥時候給發(fā)。銷售時也一樣，麻煩老師分別講講

答： 您描述的情況需要雙方協(xié)商確定，沒有規(guī)定必須什么時候發(fā)貨的。