逢考必過(guò) 追問(wèn)

2022-02-27 17:02

我們開(kāi)出來(lái)的發(fā)票，之前做賬是預(yù)估做收入，現(xiàn)在怎么調(diào)整呢

郭老師 解答

2022-02-27 17:07

今年開(kāi)出的發(fā)票是嗎？借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)收賬款
然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款，
貸前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

逢考必過(guò) 追問(wèn)

2022-02-27 17:10

2021年開(kāi)在，2021年做了預(yù)估收入，現(xiàn)在發(fā)票核對(duì)了，現(xiàn)在想把之前預(yù)估在收入調(diào)整為正確的收入

郭老師 解答

2022-02-27 17:16

借預(yù)收賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

郭老師 解答

2022-02-27 17:16

做了這個(gè)分錄，你需要在匯算清交的時(shí)候補(bǔ)上所得稅，你的增值稅之前需要申報(bào)，沒(méi)有申報(bào)的去修改之前的申報(bào)表。

逢考必過(guò) 追問(wèn)

2022-02-27 17:28

那有些收入沒(méi)有繳納稅的，我在2022年補(bǔ)錄交稅，可以嗎

郭老師 解答

2022-02-27 17:44

那你直接坐當(dāng)年的收入
不要做去年的