郭老師 解答

2022-03-01 15:24

借應交稅費企業(yè)所得稅
貸銀行。

劉歡 追問

2022-03-01 15:29

還用調整利潤分配嗎

郭老師 解答

2022-03-01 15:31

你好，需要的，以前年度損益調整，月末需要結轉到利潤分配未分配利潤。

劉歡 追問

2022-03-01 15:36

調整分錄為，借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅，借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年底損益調整

劉歡 追問

2022-03-01 15:36

是這樣調整嗎

郭老師 解答

2022-03-01 15:38

號對的是的是這么做。

劉歡 追問

2022-03-01 15:48

老師 我們應該去年計提，沒計提是上面這么調整，那我們在今年做的分錄是借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交所得稅費用 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款，今年的分錄用沖回來嗎，還是正常這么記

郭老師 解答

2022-03-01 15:56

都可以的，你自己選擇，你這種做法的話，你的所得稅影響今年的凈利潤。

劉歡 追問

2022-03-01 16:15

我得意思今年我已經這么記了，沒按去年計提那么記，我先改過來，今年做的賬用沖回來嗎

郭老師 解答

2022-03-01 16:16

可以的，可以這么做。