商貿(mào)公司，現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，收到3張13%的發(fā)票，本月去辦理升為一般納稅人，次月生效，這三張發(fā)票我需要在辦理之前退回去作廢嗎，我要下月才能算一般納稅人，才能進(jìn)行抵扣

答： 你好，最好是更換一下

商貿(mào)公司，現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，收到3張發(fā)票，開(kāi)出去1張發(fā)票，本月要去辦理升為一般納稅人，這些發(fā)票都是需要開(kāi)成13%的，收到的和開(kāi)出去的發(fā)票都需要在升為一般納稅人前作廢嗎？

答： 你好，你是什么時(shí)間生效？

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請(qǐng)教一下你，就是公司沒(méi)專(zhuān)票開(kāi)了，但是客戶(hù)還是要走對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)貨款，他只需要開(kāi)普票，然后喊他轉(zhuǎn)另一個(gè)沒(méi)開(kāi)展業(yè)務(wù)的小規(guī)模納稅人，然后給他開(kāi)好像1%納稅的普票這邊商貿(mào)公司以前都是0申報(bào)，現(xiàn)在收款開(kāi)票，實(shí)際是一般納稅人這個(gè)公司的，然后這邊一般納稅人財(cái)務(wù)經(jīng)理，讓我填小規(guī)模納稅人那邊管理員信息，把我名字設(shè)置成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，這種合規(guī)嗎，我有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)呢？小規(guī)模也跟那邊客戶(hù)簽有銷(xiāo)售合同

答： 1.合規(guī)性問(wèn)題：首先，公司沒(méi)有專(zhuān)用發(fā)票而客戶(hù)要求走對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)貨款，并只需要開(kāi)普通發(fā)票，這在稅務(wù)上是允許的，但前提是必須按照稅法規(guī)定正確申報(bào)和繳稅。涉及到使用未開(kāi)展業(yè)務(wù)的小規(guī)模納稅人來(lái)開(kāi)具發(fā)票，這可能違反了稅務(wù)規(guī)定。因?yàn)樾∫?guī)模納稅人和一般納稅人在稅務(wù)處理上有不同的規(guī)定和要求，不能隨意混用。簽訂銷(xiāo)售合同應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)的交易關(guān)系，如果小規(guī)模納稅人與客戶(hù)之間并沒(méi)有真實(shí)的交易，而是僅僅為了開(kāi)票而簽訂合同，這同樣是違規(guī)的。 2.風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題：作為被設(shè)置為小規(guī)模納稅人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的您，可能會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。如果小規(guī)模納稅人在稅務(wù)上出現(xiàn)問(wèn)題，作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，您可能會(huì)受到一定的影響或追究責(zé)任。如果稅務(wù)部門(mén)發(fā)現(xiàn)這種操作存在違規(guī)情況，可能會(huì)對(duì)公司和涉及的個(gè)人進(jìn)行處罰，包括但不限于罰款、行政處罰等。這種操作還可能影響公司的聲譽(yù)和信譽(yù)，不利于公司的長(zhǎng)期發(fā)展。 因此，建議您不要參與這種可能違規(guī)的操作。如果客戶(hù)確實(shí)需要普通發(fā)票，公司應(yīng)當(dāng)按照稅法規(guī)定正確開(kāi)具發(fā)票并申報(bào)繳稅。同時(shí)，公司也應(yīng)當(dāng)遵守稅務(wù)規(guī)定和法律法規(guī)，不要試圖通過(guò)不合規(guī)的方式來(lái)規(guī)避稅務(wù)責(zé)任或降低成本。