商貿(mào)公司，現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，收到3張13%的發(fā)票，本月去辦理升為一般納稅人，次月生效，這三張發(fā)票我需要在辦理之前退回去作廢嗎，我要下月才能算一般納稅人，才能進(jìn)行抵扣

答： 你好，最好是更換一下

商貿(mào)公司，現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，收到3張發(fā)票，開出去1張發(fā)票，本月要去辦理升為一般納稅人，這些發(fā)票都是需要開成13%的，收到的和開出去的發(fā)票都需要在升為一般納稅人前作廢嗎？

答： 你好，你是什么時間生效？

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請教一下你，就是公司沒專票開了，但是客戶還是要走對公賬戶轉(zhuǎn)貨款，他只需要開普票，然后喊他轉(zhuǎn)另一個沒開展業(yè)務(wù)的小規(guī)模納稅人，然后給他開好像1%納稅的普票這邊商貿(mào)公司以前都是0申報，現(xiàn)在收款開票，實際是一般納稅人這個公司的，然后這邊一般納稅人財務(wù)經(jīng)理，讓我填小規(guī)模納稅人那邊管理員信息，把我名字設(shè)置成財務(wù)負(fù)責(zé)人，這種合規(guī)嗎，我有沒有什么風(fēng)險呢？小規(guī)模也跟那邊客戶簽有銷售合同

答： 1.合規(guī)性問題：首先，公司沒有專用發(fā)票而客戶要求走對公賬戶轉(zhuǎn)貨款，并只需要開普通發(fā)票，這在稅務(wù)上是允許的，但前提是必須按照稅法規(guī)定正確申報和繳稅。涉及到使用未開展業(yè)務(wù)的小規(guī)模納稅人來開具發(fā)票，這可能違反了稅務(wù)規(guī)定。因為小規(guī)模納稅人和一般納稅人在稅務(wù)處理上有不同的規(guī)定和要求，不能隨意混用。簽訂銷售合同應(yīng)當(dāng)基于真實的交易關(guān)系，如果小規(guī)模納稅人與客戶之間并沒有真實的交易，而是僅僅為了開票而簽訂合同，這同樣是違規(guī)的。 2.風(fēng)險問題：作為被設(shè)置為小規(guī)模納稅人財務(wù)負(fù)責(zé)人的您，可能會面臨一定的風(fēng)險。如果小規(guī)模納稅人在稅務(wù)上出現(xiàn)問題，作為財務(wù)負(fù)責(zé)人，您可能會受到一定的影響或追究責(zé)任。如果稅務(wù)部門發(fā)現(xiàn)這種操作存在違規(guī)情況，可能會對公司和涉及的個人進(jìn)行處罰，包括但不限于罰款、行政處罰等。這種操作還可能影響公司的聲譽(yù)和信譽(yù)，不利于公司的長期發(fā)展。 因此，建議您不要參與這種可能違規(guī)的操作。如果客戶確實需要普通發(fā)票，公司應(yīng)當(dāng)按照稅法規(guī)定正確開具發(fā)票并申報繳稅。同時，公司也應(yīng)當(dāng)遵守稅務(wù)規(guī)定和法律法規(guī)，不要試圖通過不合規(guī)的方式來規(guī)避稅務(wù)責(zé)任或降低成本。