youyounana 追問(wèn)

2022-03-07 19:22

那這個(gè)以前交過(guò)的未交增值稅一直就有余額嗎？不能平嗎

meizi老師 解答

2022-03-07 19:30

你好 ；   你繳納的 做  是做  繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。 ‘  你現(xiàn)在把之前進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去； 不就平衡了嗎   ’

youyounana 追問(wèn)

2022-03-07 20:41

比如：進(jìn)項(xiàng)100，銷項(xiàng)150
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額150
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅150


借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅150
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50
是這樣做分錄嗎，到這個(gè)未交增值稅以前月份都交過(guò)了呢。再怎么平賬

meizi老師 解答

2022-03-07 21:00

你好，直接做一筆分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅150
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50，這樣就應(yīng)該平衡了，上面我寫的是分別結(jié)轉(zhuǎn)讓你理解的

meizi老師 解答

2022-03-07 21:01

你好，以這個(gè)為準(zhǔn)，直接做一筆分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅150
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50，這樣就應(yīng)該平衡了，最上面我寫的是分別結(jié)轉(zhuǎn)讓你理解的

youyounana 追問(wèn)

2022-03-07 21:07

這樣貸方有個(gè)未交增值稅的58萬(wàn)余額

meizi老師 解答

2022-03-07 21:28

比如：進(jìn)項(xiàng)100，銷項(xiàng)150以這個(gè)為準(zhǔn)，直接做一筆分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅150
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50，這樣就應(yīng)該平衡了，最上面我寫的是分別結(jié)轉(zhuǎn)讓你理解的  ； 你之前繳納正常是做的：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50 貸銀行存款50 ；  這樣就會(huì)平衡的 。   

youyounana 追問(wèn)

2022-03-07 21:37

哦哦，明白了，謝謝老師。

meizi老師 解答

2022-03-08 07:58

沒事的，希望能幫到我