小丁 追問

2022-03-15 16:57

原價(jià)280一年，分機(jī)減半收，不能全額抵減是吧

東老師 解答

2022-03-15 16:58

對(duì)，只有280可以全額抵減的

小丁 追問

2022-03-15 17:01

等于第一個(gè)可以全額抵減，多個(gè)分機(jī)就不能抵減了。

那第一個(gè)拿到的，不論是電子普票還是專票都可以全額抵減么？

東老師 解答

2022-03-15 17:02

對(duì)的，第一個(gè)不管專票還是普票都可以

小丁 追問

2022-03-15 17:49

有什么證明性文件么、就是分機(jī)不能抵減的


如果不能抵減，全額計(jì)入管理費(fèi)用么？

東老師 解答

2022-03-15 17:50

這個(gè)我這里沒有文件，我記得第一次可以全額抵減增值稅

小丁 追問

2022-03-15 17:54

那若不能抵扣，怎么做分錄？

小丁 追問

2022-03-15 18:00

問下，抵減的話，是怎么算的

比如本月銷項(xiàng)稅580，進(jìn)項(xiàng)120，稅控盤280，那最終要交的銷項(xiàng)稅是多少？

東老師 解答

2022-03-15 18:00

最終繳納的增值稅是580-120-280=180元增值稅

小丁 追問

2022-03-15 18:01

附加稅怎么算呢，直接180*12%么？

東老師 解答

2022-03-15 18:05

對(duì)，按照你實(shí)際繳納的增值稅計(jì)算附加稅

小丁 追問

2022-03-15 18:08

那我們有加計(jì)抵扣  10%

是不是應(yīng)繳納稅額 是   580-120-280-120*10%

直接減掉就行？

東老師 解答

2022-03-15 18:12

加計(jì)扣除的話，只扣除你進(jìn)項(xiàng)額的部分。

東老師 解答

2022-03-15 18:12

這個(gè)稅控服務(wù)費(fèi)是不能加計(jì)扣除的。

小丁 追問

2022-03-16 10:38

問下，稅盤服務(wù)費(fèi)分錄怎么做？

支付的時(shí)候

借；管理費(fèi)用  280
     貸：銀行存款  280

月底做

借：應(yīng)交稅費(fèi)-抵減稅額  280

     貸：管理費(fèi)用  280

還是說次月交稅的時(shí)候做

東老師 解答

2022-03-16 10:39

當(dāng)月這么做就行了

小丁 追問

2022-03-16 10:43

可以支付的時(shí)候直接做么？

東老師 解答

2022-03-16 10:43

可以支付的時(shí)候這么做就行