β е ì oЪ 追問

2022-03-18 16:07

但是全年的進(jìn)項(xiàng)稅額都遠(yuǎn)大與銷項(xiàng)，就算這筆進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣，也不需要交稅的

美橙老師 解答

2022-03-18 16:15

進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)也要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，所有的結(jié)轉(zhuǎn)后，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額在借方，是不需要交稅的。

β е ì oЪ 追問

2022-03-18 16:19

那就是借銷項(xiàng)，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借未交增值稅
貸進(jìn)項(xiàng)

β е ì oЪ 追問

2022-03-18 16:19

對(duì)么老師

美橙老師 解答

2022-03-18 16:34

是的，如果不需要交稅就是這樣

β е ì oЪ 追問

2022-03-18 17:03

謝謝老師

美橙老師 解答

2022-03-18 17:04

不客氣，祝你工作生活愉快！

β е ì oЪ 追問

2022-03-18 17:06

那請(qǐng)問來年應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅的借方余額需不需要處理，需要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)里面嗎

美橙老師 解答

2022-03-18 17:07

應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅的借方余額不要特別處理，體現(xiàn)為留抵稅，自動(dòng)抵減當(dāng)期應(yīng)交增值稅。