你好,我計提了社保,前邊的都對,今年一月份繳納去年11和12月社保,做完分錄個人成了負數(shù),負三百多,檢查一下沒什么問題
認真的電燈膽
于2022-03-25 17:29 發(fā)布 ??509次瀏覽
- 送心意
思頓喬老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
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你好,分錄沒問題,是不是 在工資里面扣錯了員工的款項呢?
2022-03-25 17:29:59

你好
計提,借:管理費用等科目 ??, ??????貸:應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納,借:應(yīng)付職工薪酬—社保 ,其他應(yīng)收款(個人負擔部分), ?貸:銀行存款
2021-11-17 15:04:21

你好,計提時,借管理費用--社保費,貸應(yīng)付職工薪酬--社保費,繳交時,借應(yīng)付職工薪酬--社保費,其他應(yīng)收款--個人社保費,貸銀行存款,
2020-07-04 16:33:04

你好
計提社保時:
借:管理費用
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(公司承擔)
繳納社保時:
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(公司承擔)
其他應(yīng)付款——社保(個人承擔)
貸:銀行存款
2019-04-06 14:11:47

借:管理/銷售等費用
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:管理/銷售等費用
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款(個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2020-07-08 11:37:26
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