暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款。收到發(fā)票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款-暫估應付賬款（紅字） 以實際收到發(fā)票：借：庫存商品 應應稅費-進項稅 貸：銀行存款或應付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

1、5月銀行付款：借庫存商品-暫估。 貸銀行存款6月收到發(fā)票：借庫存商品-面膜。 貸：庫存商品-暫估2、5月收到發(fā)票借：庫存商品-面膜。 貸：應付賬款6月付款借：應付賬款。 貸現(xiàn)金對嗎？

答： 是否取得增值稅專用發(fā)票還是取得增值稅普通發(fā)票，如果取得普票，上述憑證處理正確，如果有稅，請在驗票時加入應交稅費——應交增值稅（進項稅額）科目

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

21年的做的暫估款 借，應付賬款_暫估款 貸，庫存商品 現(xiàn)在開了發(fā)票需要怎么處理？

答： 你好 借：庫存商品 貸：應付賬款_暫估款 然后再確認真實的庫存商品