深海的魚 追問

2022-04-14 10:38

老師 那怎么處理（是上年度小規(guī)模季度開票45萬內(nèi)，增值稅減免未做處理導(dǎo)致的）

meizi老師 解答

2022-04-14 10:42

 你好；    借   應(yīng)交稅費(fèi) 貸 以前年度損益調(diào)整； 借   以前年度損益調(diào)整；貸利潤分配-未分配利潤  

深海的魚 追問

2022-04-14 10:44

借   以前年度損益調(diào)整；貸利潤分配-未分配利潤 這筆沒做 財(cái)務(wù)軟件能自動(dòng)生成嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 10:47

 你好；       可以的。損益科目可以轉(zhuǎn)的        

深海的魚 追問

2022-04-14 10:49

那稅控服務(wù)發(fā)票280元，借管理費(fèi)用貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸管理費(fèi)用 這樣對(duì)嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 10:54

 你好 ；    是的。 就是這樣做賬的  

深海的魚 追問

2022-04-14 11:18

280元 在電子稅務(wù)局報(bào)稅還要填個(gè)什么表？沒填表能這樣做賬嗎

meizi老師 解答

2022-04-14 11:23

 你好；  你是小規(guī)模還是一般納稅人  

深海的魚 追問

2022-04-14 11:31

小規(guī)模納稅人

meizi老師 解答

2022-04-14 11:37

 小規(guī)模的話：   
小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。