陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-04-14 11:51

這個(gè)成本呢？不需要沖掉嗎？

佟老師 解答

2022-04-14 11:55

不需要的，你這個(gè)這是部分，入庫(kù)做完，成本后面就自然減少了

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-04-14 14:04

另外，我2月才認(rèn)證為一把納稅人   之前一直都是小規(guī)模 那么我3月份的暫估入庫(kù)  比如說(shuō)跟供應(yīng)商對(duì)賬額是10000，不考慮庫(kù)存 那么我的分錄是
借：庫(kù)存商品8700 貸：應(yīng)付賬款8700  
計(jì)提成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8700   貸： 庫(kù)存商品8700 
到下個(gè)月發(fā)票來(lái)了再紅沖掉暫估，按照實(shí)際入賬，成本這個(gè)依舊不用理會(huì)是嗎？

佟老師 解答

2022-04-14 14:08

對(duì)，你成本不用管，只要金額沒(méi)有錯(cuò)，你上面那個(gè)是來(lái)了部分發(fā)票，雖然你前面結(jié)轉(zhuǎn)了，但后面調(diào)整過(guò)來(lái)就行了

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-04-14 14:58

但是我這個(gè)月應(yīng)該是要紅沖掉部分成本的  因?yàn)樯蟼€(gè)月暫估是4800元    發(fā)票開(kāi)來(lái)含稅才4800  那我這個(gè)月是不是要把成本沖掉部分（也就是差稅額部分？）

佟老師 解答

2022-04-14 15:01

如果你這個(gè)就4800，那應(yīng)該是調(diào)整一樣，可以全部沖紅做新的，也可以按照差額調(diào)整部分，看您自己理解哪個(gè)更習(xí)慣就有哪種方法